퇴직연금(DC, DB형)선택과 퇴직금

안녕하세요

오늘은 퇴직연금에 대해 알아보려고 합니다.

 

퇴직연금은 퇴직금 자체를 회사가 관리하지 않고 돈을 금융기관이다 다른 위탁기관에 위탁을 하는 제도입니다.

 

DB형(확정급여형, defined benefit)

-회사가 퇴직금을 적립하고 회사가 직접 운영함

-이익과 손실을 회사가 책임

 

DC형(확정기여형, defined contribution) 

-회사가 퇴직금을 적립하고 근로자가 직접 운영함

-이인과 손실은 근로자가 책임

 

Q. DB형과 DC형 중 어떤 것을 선택해야 할까?

 

보통 연봉 상승률에 따라 선택하는 것이 다를 수 있습니다.

퇴직 금 = 퇴직 3개월 평균임금 곱하기 근속연수

 

극단적인 예로 생각해 보겠습니다.

 

DB형(연봉 상승률이 높은경우  VS 연봉상승률이 낮은 경우)

- 30년 후 연봉이 3억, 30년 후 연봉이 2억 (총 받는 돈은 같다고 가정)

 

1. 연봉 상승률이 높은 편일 때

- 3억/12 = 2500만 원

- 2500*30 = 7.5억.

 

2. 연봉 상승률이 낮은 편일 때

- 2억/12 = 1666만 원

- 1666*30 = 5억.

 

이렇기 때문에 연봉 상승률이 높은 경우 DB형을 택하면 낮은 경우보다 더 많이 받습니다. 

 

그렇다면 연봉상승률이 높은 경우 무조건 DB형을 선택해야 될까?

-아닙니다.

 

DC형을 선택하고 자신이 연봉 상승률보다 수익이 더 날 자신이 있다면 DC형을 선택하는 것이 나중에 더 많이 받습니다.

-예를 들어서 연봉 상승률이 4%다 이러면 DC형을 선택하고 4% 이상 낸다면 DC형을 선택하는 것이 더 유리한 것이죠.

(4%면 SnP 500을 꾸준히 산다면 복리로 4% 이상은 나옵니다.)

 

퇴직 시 퇴직금에 해당하는 돈을 IRP계좌로 옮겨 받게 됩니다. 그럼 이러한 고민들을 하게 됩니다.

퇴직연금을 받을 수도 있고 퇴직금으로 받을 수 있는데 과연 어떻게 하는 것이 좋은 선택일까?

 

Q. 퇴근 연금으로 받아야 할까 or 퇴직금으로 받아야 할까?

 

퇴직 후 회사 계좌에서 관리하던 돈을 개인 IRP계좌로 옮긴 다음 선택을 합니다.

 

1. 퇴직 연금으로 받을 시 장점

연금으로 받으면 낮은 세율에 이자가 이연 되고 세금은 늦게 내는 만큼 이득입니다.

간단히 1000만 원이 세금이라고 가정했을 때 배당 ETF를 사면 그만큼 이득이죠

 

2. 퇴직 금으로 일시에 수령

일시금으로 받으면 이자를 한꺼번에 내게 됩니다. 단순히 생각하면 세금을 더 많이 내서 안 좋은 거 아니야?라고

생각할 수 있지만 자신이 운용을 마음대로 할 수 있다는 장점이 있습니다.

 

저희 아버지의 경우 퇴직금을 받을 때 집을 사셨습니다. 네 근 2~3년간 오르기 전에요. 여기까지만 말하겠습니다.

 

결국 정리해보면 재테크의 지식과 얼마나 수익을 낼 수 있냐가 중요합니다.

 

정리.

연봉 상승률보다 더 많이 벌 자신이 있다 -> DC형

재테크는 잘 모르는데 연봉상승률은 좋다 ->DB형 추천

연봉상승률은 높지만 그것보다 더 잘 자신이 있다. ->DC형

제테크는 잘 모르겠고 세금을 덜 내고 싶다. -> 퇴직연금

재테크를 잘 알아 세금을 내고 돈을 받는 것이 좋다. -> 퇴직금 일시 수령

 

세액공제와 소득공제의 차이

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